Verschil tussen gekwalificeerde en niet-gekwalificeerde annuïteit | Gekwalificeerd tegen Niet-gekwalificeerde Annuïteit

Belangrijkste verschil - Gekwalificeerd tegen niet-gekwalificeerde annuïteit

Annuïteit is een belegging waaruit periodieke onttrekkingen worden gemaakt. Om te investeren in een annuïteit, zou een belegger een grote som geld moeten hebben die tegelijkertijd belegd zal worden en er zal over een periode worden teruggetrokken. Annuïteiten kunnen verdeeld worden in twee hoofdcategorieën als gekwalificeerd en niet-gekwalificeerd. Het belangrijkste verschil tussen gekwalificeerde en niet gekwalificeerde annuïteit is dat gekwalificeerde annuïteit een annuïteit is die in aanmerking komt voor belastingaftrek terwijl niet-gekwalificeerde annuïteit een annuïteit is die niet in aanmerking komt voor belastingaftrek aangezien de investeerder al bij de oprichting belastingen heeft betaald op het fonds.

INHOUD

1. Overzicht en sleutelverschil

2. Wat is Gekwalificeerde Annuïteit

3. Wat is een niet-gekwalificeerde annuïteit

4. Vergelijking naast elkaar - Gekwalificeerd tegen niet-gekwalificeerde annuïteit

5. Samenvatting

Wat is Gekwalificeerde Annuïteit?

Gekwalificeerde annuïteit wordt aangeduid als een annuïteit die in aanmerking komt voor belastingaftrek. Volgens de Internal Revenue Service (IRS), wanneer een uitkering wordt gedaan op annuïteit, is het onderhevig aan inkomstenbelasting. Aangezien gekwalificeerde annuïteitaanbod accumulatieve belastingverminderingen oplevert en aantrekkelijke belastingvoordelen heeft, worden ze beschouwd als een aantrekkelijke beleggingsoptie.

Hieronder staan ​​enkele voorbeelden van gekwalificeerde annuïteiten.

Individuele pensioenrekening (IRA)

Met een IRA belegt de belegger een bepaald bedrag geld voor pensioenbesparingen in een rekening opgericht door de werkgever van een investeerder, een bankinstelling of een beleggingsonderneming. In IRA's worden fondsen verspreid over verschillende beleggingsopties om een ​​rendement te genereren. Er zijn twee hoofdvormen van veel gebruikte IRA's: Traditionele IRA en Roth IRA.

Traditionele IRA

Hierbij worden de fondsen niet belast totdat ze zijn ingetrokken. Als de fondsen worden ingetrokken voor het einde van de pensioenperiode, is de boetes 10% verschuldigd aan de verzekeringsmaatschappij. Als het belastingtarief aan het einde van de pensioen lager is, is dit voordeliger.

Roth IRA

In Roth IRA worden de jaarlijkse bijdragen gemaakt met de nabelastingfondsen. Er zal geen belastingheffing zijn bij de terugtrekking bij pensioen; daarom, als de belastingtarieven hoger zijn op het moment van pensioen, is deze optie gunstiger dan de traditionele IRA.

401 (k) plan

401 (k) plan is een beleggingsplan dat door werkgevers is vastgesteld om premies voor salarisuitkeringen voor in aanmerking komende werknemers op premiebasis te maken.

403 (b) plan

403 (b) plan is een pensioenplan vergelijkbaar met 403 (b) voor werknemers van publieke scholen en belastingvrijgestelde organisaties. Dit wordt ook aangeduid als Plan Sheltered Annuity (TSA) .

Figuur 01: 401 (k) is een van de veel gebruikte gekwalificeerde annuïteiten

Wat is een niet-gekwalificeerde annuïteit?

Niet-gekwalificeerde annuïteit is een annuïteit die niet in aanmerking komt voor belastingaftrek, aangezien de belegger al bij de start belasting heeft betaald op het fonds. Alleen de verdiende rente is belastbaar in een niet-gekwalificeerde annuïteit wanneer de rente wordt ingetrokken. Als de belegger besluit het hoofdbedrag terug te trekken, dan zouden de belastingen niet hetzelfde verschuldigd zijn. Hieronder staan ​​enkele voorbeelden van niet-gekwalificeerde annuïteit.

Aandelen

Aandelen zijn beleggingen die eigendom vertegenwoordigen in een bedrijf. Gemeenschappelijke voorraden en preferente aandelen zijn de belangrijkste soorten aandelen. Gemeenschappelijke aandeelhouders hebben recht op stemrecht, terwijl preferente aandeelhouders niet zijn.

Mutual Funds

Een beleggingsvoertuig is een beleggingsvoertuig waar fondsen worden samengevoegd uit een groot aantal beleggers die een wederzijds beleggingsdoel hebben. Een beleggingsfonds wordt beheerd door een fondsbestuurder die beleggingen maakt in een aantal opties, zoals aandelen, obligaties en geldmarktinstrumenten met als doel kapitaalwinst te maken.

Wat is het verschil tussen Gekwalificeerde en Niet-gekwalificeerde Annuïteit?

- diff Artikel Midden voor Tabel ->

Gekwalificeerd tegen Niet-gekwalificeerde Annuïteit
Met een gekwalificeerde annuïteit wordt een annuïteit genoemd die in aanmerking komt voor belastingaftrek.	Niet-gekwalificeerde annuïteit is een annuïteit die niet in aanmerking komt voor belastingaftrek.
Tegenover
Een gekwalificeerde annuïteit is een pretax-investering.	Niet-gekwalificeerde annuïteit is een belegging na belasting.
Voorbeelden
IRA's, 401 (k) en 403 (b) plannen zijn populaire voorbeelden voor gekwalificeerde annuïteit	Aandelen en wederzijdse fondsen zijn veelgebruikte niet-gekwalificeerde lijfrenten.
IRS-beperkingen
IRS beperkt jaarlijkse bijdragen voor gekwalificeerde annuïteit.	IRS-beperkingen van jaarlijkse bijdragen worden niet aangevraagd voor niet-gekwalificeerde annuïteit.

Samenvatting - Gekwalificeerd tegen Niet-gekwalificeerde Annuïteit

Het belangrijkste verschil tussen gekwalificeerde en niet-gekwalificeerde annuïteit hangt af van of de annuïteit in aanmerking komt voor belastingaftrek (gekwalificeerde annuïteit) of niet in aanmerking komt voor belastingaftrek (niet-gekwalificeerde annuïteit). Beide deze soorten lijfrenten hebben een boete van 10% voor vroegtijdige terugtrekking als de belegger minder dan 59 jaar is. Bovendien moeten beleggers beginnen bijdragen te nemen zodra ze 70 jaar oud zijn. 5 jaar, ongeacht of de annuïteit gekwalificeerd of niet-gekwalificeerd is.

Referentie:

1. "Gekwalificeerde en niet-gekwalificeerde annuïteiten. "Ameriprise Financial. N. p., n. d. Web. 22 mei 2017..

2. Douglas MacDonald, Account Executive Performance Marketing en Analytics Volg. "Uw pad naar de financiële zekerheid. "LinkedIn SlideShare. N. p., 31 aug. 2015. Web. 22 mei 2017..

3. "Hoe wordt mijn annuïteit belast? "Annuïteit 123. N. p., 04 september 2014. Web. 22 mei 2017..

Image Courtesy:

1. "401k-historisch-diagram" Door BlairSnow - Eigen werk (CC BY-SA 3. 0) via Commons Wikimedia