Verschil tussen Basel 1 2 en 3

Belangrijkste Verschil - Basel 1 vs 2 vs 3

Basal akkoorden worden ingevoerd door het Bazels Comité van Bankbeheer (BCBS), een commissie van bankautoriteiten die werd in 1975 door de centrale bankgouverneurs van de Groep van Tien (G-10) opgenomen. Het hoofddoel van dit comité is om richtsnoeren voor bankregulering te geven. BCBS heeft tot nu toe 3 overeenkomsten genaamd Basel 1, Basel 2 en Basel 3 uitgegeven, met als doel de geloofwaardigheid van de bank te versterken door het wereldwijde bank toezicht te versterken. Het belangrijkste verschil tussen Basel 1 2 en 3 is dat Bazel 1 is opgericht om een ​​minimumverhouding van het kapitaal aan risicogewogen activa voor de banken te specificeren, terwijl Basel 2 is opgericht om toezichthoudende verantwoordelijkheden in te voeren en de minimale kapitaalvereiste verder te versterken en Basel 3 om de behoefte aan liquiditeitsbuffers te bevorderen (een extra laag van het eigen vermogen).

INHOUD
1. Overzicht en sleutelverschil
2. Wat is Basel 1
3. Wat is Basel 2
4. Wat is Basel 3
5. Vergelijking naast elkaar - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Samenvatting

Wat is Basel 1?

Bazel 1 is in juli 1988 vrijgegeven om een ​​kader te bieden om risicobeheersing aan te pakken vanuit het hoofdgedrag van een bank. Het principe betreft hier de kapitaaltoereikendheid van de banken. Een van de belangrijkste redenen hiervoor was de Amerikaanse schuldencrisis in de vroege jaren tachtig, waar de commissie realiseerde dat de kapitaalverhoudingen van internationale banken in de loop der tijd afnemen. Een minimumverhouding van het vermogen tot risicogewogen activa van 8% werd vastgesteld vanaf 1992 effectief te implementeren.

Bazel 1 heeft ook de algemene bepalingen opgegeven die bij de berekening van het minimum vereiste kapitaal kunnen worden opgenomen.

E. g. In het akkoord zijn richtsnoeren vastgesteld voor de erkenning van de effecten van multilateraal netting (een overeenkomst tussen twee of meer banken om een ​​aantal transacties samen te stellen aangezien het kosteneffectief en tijdbesparend is in tegenstelling tot individuele afwikkeling) in april 1995.

Wat is Basel 2?

Het hoofddoel van Basel 2 was het vervangen van het minimumkapitaalvereiste met het oog op een controle van de kapitaaltoereikendheid van de bank. Bazel 2 bestaat uit 3 pijlers. Zij zijn

Minimumkapitaalvereisten, die de gestandaardiseerde regels ontwikkelen en uitbreiden die in de Basel 1

  • Toelichting op de beoordeling van de kapitaaltoereikendheid en het interne beoordelingsproces van een instelling
  • Effectief gebruik van openbaarmaking als hefboom naar versterking van de marktdiscipline en het stimuleren van gezonde bankpraktijken
  • Het nieuwe kader is ontworpen om de wijze waarop de regulerende kapitaalvereisten de onderliggende risico's weerspiegelen te verbeteren en beter in te spelen op de financiële innovatie die de afgelopen jaren heeft plaatsgevonden.De veranderingen waren gericht op het belonen en aanmoedigen van continue verbeteringen in risicometing en -controle.

Wat is Basel 3?

De noodzaak van een update naar Bazel 2 werd vooral gevoeld door de financiële ineenstorting van Lehman Brothers, een wereldwijde financiële dienstverlenende onderneming die in september 2008 failliet werd verklaard. Vallen in corporate governance en risicomanagement hebben geleid tot de ontwikkeling van dit akkoord die vanaf 2019 van kracht zal zijn. De banksector heeft de financiële crisis met te veel hefboomfinanciering en onvoldoende liquiditeitsbuffers binnengekomen. Zo is het hoofddoel van Bazel 3 om een ​​extra laag gemeenschappelijk eigen vermogen (een kapitaalbewaringsbuffer) voor banken te specificeren. Bij overschrijding beperkt u uitbetalingen om te voldoen aan het minimumvermogenvereiste. Daarnaast worden de volgende richtlijnen ook in Bazel 3 opgenomen.

Een tegencyclische kapitaalbuffer, die beperkingen op de participatie van banken in systeembreedse kredietbanen in de weg staat om hun verliezen in kredietbreuken te verminderen.

  • Een hefboomverhouding - een minimum bedrag van verliesabsorberend vermogen ten opzichte van alle activa van een bank en buiten de balansposities ongeacht de risicogewichting
  • Liquiditeitsvereisten - een minimum liquiditeitsverhouding, de Liquidity Coverage Ratio (LCR), bedoeld om voldoende geld te verstrekken aan dekking van de financieringsbehoeften over een periode van 30 dagen; een langetermijnverhouding, de netto stabiele financieringsverhouding (NSFR), die bedoeld is om looptijd mismatches aan te pakken over de volledige balans
  • aanvullende voorstellen voor systemisch belangrijke banken, met inbegrip van eisen voor aanvullend kapitaal, vergrote contingent kapitaal en versterkte regelingen voor cross- grensoverzicht en resolutie
  • Figuur _1: De kredietcriteria van banken waren de belangrijkste bijdrage aan de financiële crisis in 2008

    Wat is het verschil tussen Basel 1 2 en 3?

Basel 1 vs 2 vs 3

Basel 1

Basel 1 werd gevormd met als hoofddoel een minimumkapitaalvereiste voor banken op te noemen. Basel 2
Bazel 2 is opgericht om toezichthoudende verantwoordelijkheden in te voeren en de minimale kapitaalvereiste verder te versterken. Basel 3
De focus van Basel 3 was om een ​​extra buffer van het eigen vermogen te specificeren dat door banken wordt gehandhaafd. Risico Focus
Basel 1
Basel 1 heeft de minimale risico focus uit de 3 overeenkomsten. Basel 2
Basel 2 introduceerde een 3-pijler benadering van risicomanagement. Bazel 3
In aanvulling op de risico's van Basel 2 werd naast het risico in Basel 2 de risico's vastgesteld die door Basel 3 zijn geïntroduceerd. Risico's overwogen
Basel 1
Alleen kredietrisico wordt beschouwd in Basel 1. Basel 2
Basel 2 bevat een brede waaier van risico's, waaronder operationele, strategische en reputatierisico's. Basel 3
Basel 3 bevat liquiditeitsrisico's naast de risico's die door Basel 2 zijn ingevoerd. Voorspelbaarheid van toekomstige risico's
Basel 1
Basel 1 is achteruit gezien, omdat het alleen de activa beschouwde in de huidige portefeuille van banken. Basel 2
Basel 2 is vooruitziend ten opzichte van Basel 1, aangezien de kapitaalberekening risicogevoelig is. Basel 3
Bazel 3 kijkt vooruit, aangezien macro-economische omgevingsfactoren naast de individuele bankcriteria worden beschouwd. Samenvatting - Basel 1 vs 2 vs 3

Het verschil tussen Basel 1 2 en 3 akkoorden is voornamelijk toe te schrijven aan de verschillen tussen hun doelstellingen waarmee ze werden vastgesteld om te bereiken. Hoewel ze veel verschillen in de normen en eisen die zij hebben gepresenteerd, worden alle 3 zo gezocht om bankrisico's te beheersen in het licht van de snel veranderende internationale bedrijfsomgevingen. Met de vooruitgang in de globalisering zijn banken overal in de wereld onderling verbonden. Als banken onberekenbare risico's nemen, kunnen er rampzalige situaties optreden door de enorme hoeveelheid fondsen die erbij betrokken zijn en de negatieve gevolgen kunnen binnen vele landen snel verspreid worden. De financiële crisis die in 2008 begon met een aanzienlijk economisch verlies, is het meest tijdige voorbeeld hiervan.

Referentie:

1. "Geschiedenis van het Bazelcomité. "Geschiedenis van het Bazelcomité. N. p. , 09 okt. 2014. Web. 16 februari 2017.
2. Case Study: The Collapse of Lehman Brothers. "Investopedia. N. p. , 03 maart 2016. Web. 16 februari 2017.
3. "Basel Accord. "Investopedia. N. p. , 15 mei 2007. Web. 20 februari 2017.
4. Amadeo, Kimberly. "Wat heeft de financiële crisis van 2008 veroorzaakt en kan het weer gebeuren? " De balans. N. p. , n. d. Web. 20 februari 2017.
Image Courtesy:

1. "Subprime mortgage originations, 1996-2008" Door de nationale commissie over de oorzaken van de financiële en economische crisis in de Verenigde Staten - Eindverslag van de Nationale Commissie over de oorzaken van de financiële en economische crisis in de Verenigde Staten, blz. 70 figuur 5. 2 (Public Domain) via Commons Wikimedia